反腐败合规政策

(经 NIO INC.董事会于 2018 年 8 月 10 日通过，自公司首次公开发行的 F-1 上市登记 表生效之日(2018 年 9 月 11 日)起生效)

所有员工均需遵守 NIO Inc.(连同其子公司和合并的关联实体，合称“公 司”)适用的反腐败合规政策(“反腐败合规政策”)在下文所列的政策和指引。反腐败合规政策适用于公司以及代表公司行事的人，包括高管、董事、员工、股东、经销商和其他代理人或代表公司行事的第三方。

I.    禁止贿赂

公司及其高管、董事、员工、股东和代理人遵守所有适用的反腐败法律，这一点至关重要。公司完全遵守所有适用的反腐败法律之规定和精神，包括(如适用)美 国的《海外反腐败法》和中国的所有反腐败法律。公司严格禁止进行或容忍贿赂或任何其他形式的腐败行为。

本反腐败合规政策严格禁止公司及其高管、董事、员工和代理人向有影响力的外部人士(定义见下文第 I.A 节)或任何其他人或实体提供、允诺、授权或给予金钱或有价物，以牟取任何不正当利益，或获取、指导或保留业务。本反腐败合规政策也禁止向有影响力的外部人士提供、允诺、授权或给予金钱或有价物，以影响该人或实体的官方行为或决定，牟取任何不正当利益，或获取、指导或保留业务。

根据本合规政策，“有价物”具有宽泛的定义，不局限于金钱，可包括差旅、宴请、礼品、服务、赞助、工作机会和其他有形或无形利益。在确定价值时，无最低标准。即使是小额款项或利益，若旨在贿赂或构成贿赂，一律禁止。此外，本反腐败合规政策禁止直接或间接传递有价物。因此，本反腐败合规政策禁止通过经销商、代理人、承包商、中介机构或其他第三方向有影响力的外部人士传递有价物。同样禁止向有影响力的外部人士的家属提供利益。若有影响力的外部人士要求或暗示付款，亦不能例外。

此外，本反腐败合规政策要求公司保存准确的账簿和记录，以公允地反映所有涉及公司资产的交易，且说明所有交易均已获得适当授权。

认识到违规行为可能会导致重大罚款和处罚，如触犯刑法，甚至可能会导致包括但不限于监禁等的处罚，这一点很重要。员工不会因为在相关情况表明可能发生违反本反腐败合规政策的行为时故意视而不见，就能逃避承担责任。若任何员工对其行为是否符合本反腐败合规政策存有任何疑问或疑虑，或认为已经、正在或将要发生违反本反腐败合规政策的情况，其必须立即联系公司的法务部(或致电+86 (21) 69082277，联系公司的合规官刘昉)。

        A.有影响力的外部人士

• 无论何时向“有影响力的外部人士”允诺、提供或给予有价物，均适用本反腐败合规政策。根据本反腐败合规政策，有影响力的外部人士具有宽泛的定义，包括:政府官员(定义见下文)或其家属或与政府官员有密切关系的任何其他人;及

• 任何其他有权决定或影响公司活动或工作成败的个人或实体(在私营企业或公共部门)

在本反腐败合规政策中，“政府官员”是指:

• 任何在政府机构履行公务的人员。根据本反腐败合规政策，包括任何级别的政府(包括国家或地方政府实体)任何已当选或已任命的官员或员工。且包括立法机构、行政机构和司法机构的成员，以及政府机构的低级别员工，如办公室工作人员;

• 在商业领域运营的国有企业等由政府所有的或由政府控制的实体之高管或员工，如国有企业员工;

• 公共国际组织(如联合国、世界银行或国际货币基金组织)的高管或员工;

• 为政府、政府机构或国有企业以官方身份行事的人(如经政府机构授权履行官方职责的人);及

• 任何政党、政党的官员和任何政治职位的候选人。

若您对某个人是否是本反腐败合规政策规定的有影响力的外部人士存有任何疑问，请联系公司的法务部。

B.    有价物

本反腐败合规政策禁止出于贿赂目的，向有影响力的外部人士或任何其他人或实体提供“有价物”。如上所述，“有价物”具有宽泛的定义，包括礼品、宴请、娱乐款待、短途差旅、优惠、服务、贷款和贷款担保、投资或商业机会、财产或设备的使用机会、工作机会、交通工具、支付或偿还债务等非现金项目，即使是提供给有影响力的外部人士的亲属或其他预期受益人。即使是小额款项或利益，若旨在贿赂，一律禁止。

C.    牟取不正当利益

与本反腐败合规政策的其他方面一样，关于禁止支付或提供利益以牟取不正当利益或获得、指导或保留业务的规定具有宽泛的定义。根据本反腐败合规政策，包括任何商业或金融利益，而不仅包括为取得销售或合同所支付的款项。例如，为说服有影响力的外部人士不征收罚款或税款，或将罚款或税款减至最低限度而进行支付，违反了本反腐败合规政策，为避免执行适用的法律或法规而进行支付以贿赂的做法也违反本反腐败合规政策。同样地，为影响有影响力的外部人士作出授予许可证或执照的决定而进行支付的做法违反本反腐败合规政策。

II.    其他指引

A.    第三方的聘用

本反腐败合规政策禁止向有影响力的外部人士或其他人或实体进行间接付款， 如通过第三方付款。聘用经销商、代理人、顾问、承包商或代表人等第三方提供服务可能会引发合规性问题。

如需进一步指导，请参阅 附录 A 中公司关于经销商、代理人、顾问、合资伙伴或其他代表人的指引。

B.    礼品、宴请和娱乐款待

虽然商务宴请和娱乐款待及商务礼品可能是常见的做法，但向有影响力的外部人士或其他人或实体提供某些特定利益可能会违反法律、法规和规章。严格禁止为了对第三方施加不正当影响，以便为公司获取或保留企业优势或出于任何其他腐败目的，而提供宴请或娱乐款待或礼品。

如需进一步指导，请参阅 附录 B 中公司关于礼品、宴请和娱乐款待的指引。

C.    差旅

根据本反腐败合规政策，有价物也包括差旅费用，如出差检查公司的办公场所或设施，或出差参加研讨会或宣传活动。差旅费用问题会引发复杂的合规性问题。严格禁止为了对第三方施加不正当影响，以便为公司获取或保留企业优势或出于任何其他腐败目的，而支付或报销差旅费用。

如需进一步指导，请参阅附录 C 中公司关于有影响力的外部人士差旅费用的指引。

D.    “好处费”或“通融费”

公司秉承的政策是，严格禁止向有影响力的外部人士进行支付以牟取不当利益，包括向有影响力的外部人士支付“好处费”或“通融费”，以加快或确保政府程序的进行。

E.    非法或不当支付

本反腐败合规政策禁止为确保客户购买产品而向客户提供任何回扣或任何其他形式的支付。这项禁止性规定适用于公司直接支付的回扣以及间接支付的款项，如销售人员或营销人员使用公司向其支付的销售佣金或薪金来支付给客户的款项。

在推广公司产品和/或服务的过程中，如有必要向客户提供折扣，必须以公开的方式提供折扣，且应得到公司的适当批准及相关证明文件，并向财务部进行报备以便记账。

F.    员工收受礼品和娱乐款待

正如公司的商业行为准则和道德规范中所详述，公司政策禁止员工收受影响或可视为影响业务决策的礼品或娱乐款待。禁止员工收受旨在对其工作施加不当影响的有价物，包括宴请、娱乐款待、恩惠或礼品。因此，员工不得收受在员工作出与其职责有关的任何决定中，如在授予合同或选择某个供应商中构成不当诱因的有价物。

• 在不限制上述内容的情况下，员工不得收受属于下列情况的礼品:

• 可能会导致公司进行不必要的或不适宜的宣传;

• 可能会影响公司或使公司处于进退两难的境地;

• 可能以任何方式强迫收受人;或

• 采用现金或现金等价物的形式。

每个员工必须向其部门主管汇报收到的礼品，并在收受礼品之前寻求部门主管的批准。此类情况必须向公司的法律部备案。任何员工面临与任何特定业务决策有关的明显诱惑必须向其部门主管汇报相关情况。

III.    处罚

一旦发现违反本反腐败合规政策的行为，公司可对其进行其认为合适的处罚，包括发出警告函、中止或终止聘用违反者，或终止公司与第三方违反者之间的协议等。

IV.    合规程序

本反腐败合规政策的副本将提供给所有现任员工和新聘用的员工。本反腐败合规政策附有一份回执，用以表明员工已阅读、理解并将遵守本反腐败合规政策所含的指引。签署后的回执必须交还人力资源部或法务部，并保存在员工的人事档案中。

若您对本反腐败合规政策存有任何疑问或疑虑，请联系您的主管或公司的法务部。本反腐败合规政策无法亦无意涵盖相关反腐败法律的各个方面，或提供所有可能出现的问题的答案。因此，公司鼓励员工就履行本反腐败合规政策中产生的问题，向公司的法务和合规官寻求指导意见。

V.    合规举报热线/电子邮件地址

所有公司员工和第三方商业伙伴都需及时善意地举报所有可举报行为。未能遵守该规定的可遭受纪律处罚，重者包括终止雇佣关系或者终止业务关系(若为第三方)。

公司设有下列四种正式举报渠道:

• a)公开讨论。鼓励员工直接向其直属经理提出问题，或者若员工有理由认为其经理卷入其中或存在利益冲突，则向上一级管理层、当地人力资源部(“HR”)、公司的法务部和合规部提出问题。第三方可直接联系公司的相应业务经理、人力资源部、法务部或者合规部。收到举报的经理/人力资源部工作人员/法务部工作人员/合规部工作人员必须通过公开意见录入表进行记录，并将该表提交给委员会，该委员会运行着一个集中事件管理数据库。

• b)在线举报。员工和第三方可通过访问公司官网 www.nio.com(“隐私&法律”部分)，填写举报网页上的举报表(支持匿名举报)。

• c)电子邮件。员工和第三方可以通过公司的公共邮箱 compliance@nio.com进行匿名举报。

• d)道德帮助热线。员工和第三方还可通过拨打下列免费电话，通过公司的道德帮助热线匿名举报。该热线由一名独立供应商使用当地语言提供服务，该热线 365 天*24 小时开放:
  中国(GIS):400-999-4530
  美国:855-229-9304
  英国(ITFS):0808-234-7287
  德国(ITFS):0800-180-0042

所有提交的问题和报告将仅由公司的法务/合规官查阅，并且仅在评估和回应收 到的问题或报告所需的情况下向其他员工或外部顾问披露。公司政策严格禁止对任何善意举报潜在合规问题的员工进行报复。